中國銀保監(jiān)會(huì)近日發(fā)布了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算規(guī)定（試行）》（以下稱《規(guī)定》），旨在落實(shí)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》有關(guān)規(guī)定，全面貫徹《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》文件精神，實(shí)現(xiàn)基于地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)的差異化定價(jià)工作目標(biāo)?！兑?guī)定》自2023年9月1日起施行。

(資料圖)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是防范化解各類災(zāi)害與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)影響，穩(wěn)定農(nóng)民收入、促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段。業(yè)內(nèi)認(rèn)為，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)活動(dòng)，特別是精算定價(jià)對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)來說十分重要，這將很大程度上有助于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)平穩(wěn)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。同時(shí)，新規(guī)也有利于提高財(cái)政資金的使用效率。

科學(xué)精算定價(jià)意義重大

從費(fèi)率構(gòu)成來看，《規(guī)定》明確，保險(xiǎn)公司厘定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)符合非壽險(xiǎn)精算原理，嚴(yán)格遵循公平、合理、充足的原則。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)公式為：費(fèi)率=基準(zhǔn)費(fèi)率×費(fèi)率調(diào)整系數(shù)。其中，基準(zhǔn)費(fèi)率=基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率／目標(biāo)賠付率，目標(biāo)賠付率=1-附加費(fèi)率。財(cái)政補(bǔ)貼性產(chǎn)品的附加費(fèi)率不得高于25%，其他產(chǎn)品的上限可以適當(dāng)提高。

從費(fèi)率回溯和糾偏方面，《規(guī)定》明確，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立費(fèi)率回溯和糾偏機(jī)制，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析費(fèi)率精算假設(shè)與公司實(shí)際經(jīng)營情況的偏離度，合理考慮大災(zāi)影響，及時(shí)調(diào)整農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率。對(duì)于使用行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率的產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司的費(fèi)率調(diào)整限于費(fèi)率調(diào)整系數(shù)和附加費(fèi)率。中國精算師協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃研究，構(gòu)建農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)地圖，發(fā)布農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率，并根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)情況，適時(shí)更新測(cè)算農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率，建立行業(yè)基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率調(diào)整的常態(tài)化機(jī)制。

梳理可見，針對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品保額設(shè)定不科學(xué)、費(fèi)率厘定不精準(zhǔn)的弊端，2023年1月，中保協(xié)還印發(fā)了《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)指引》，為保險(xiǎn)公司農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)提供詳細(xì)指導(dǎo)。為更好控制農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)綜合費(fèi)用率，充分讓利于民，2022年1月，財(cái)政部修訂印發(fā)的《中央財(cái)政農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼管理辦法》，明確要求保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)當(dāng)按照保本微利原則厘定，綜合費(fèi)用率不高于20%。而此前幾年，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的綜合費(fèi)用率一度穩(wěn)定在 23%左右。

對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院教授王國軍認(rèn)為，《規(guī)定》對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的費(fèi)率構(gòu)成、費(fèi)率回溯和糾偏、準(zhǔn)備金的評(píng)估等關(guān)鍵方面做出具體規(guī)定。特別是對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算中的的基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率、附加費(fèi)率和費(fèi)率調(diào)整系數(shù)的規(guī)范非常明確，規(guī)定了財(cái)政補(bǔ)貼性產(chǎn)品的費(fèi)率調(diào)整系數(shù)浮動(dòng)范圍和其他農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的浮動(dòng)范圍做出明確規(guī)定，精算規(guī)則明晰，有利于我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高質(zhì)量發(fā)展。

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院教授庹國柱表示，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)從1982年試驗(yàn)以來，特別是2007年試驗(yàn)和全面推行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以來，一直沒有“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精算規(guī)則”，產(chǎn)品定價(jià)權(quán)主要在經(jīng)營機(jī)構(gòu)，經(jīng)營機(jī)構(gòu)主要執(zhí)行的是根據(jù)一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的精算規(guī)則?！案骷?jí)政府與保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)因?yàn)闆]有科學(xué)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，也會(huì)就精算定價(jià)產(chǎn)生博弈，討價(jià)還價(jià)?！扁諊f，因此，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)活動(dòng)，特別是精算定價(jià)就顯得非常重要，同時(shí)也有利于提高財(cái)政資金的使用效率。

“財(cái)政部規(guī)定，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行‘保本微利’規(guī)定，并規(guī)定綜合費(fèi)用率不超過20%。這里的20%就是銀保監(jiān)會(huì)文件所說的‘附加費(fèi)率’，即保險(xiǎn)公司賠付率可以是‘目標(biāo)賠付率’?！扁諊f，但僅有財(cái)政部的規(guī)定還不行。精算還涉及一系列的問題。比如“基準(zhǔn)純風(fēng)險(xiǎn)損失率”，就需要監(jiān)管部門來確定和公布。公布之后還需要通過法律法規(guī)來實(shí)施。

“隨著我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保額的提升和高保障產(chǎn)品試點(diǎn)范圍的擴(kuò)大，保額設(shè)定不科學(xué)、費(fèi)率厘定不精準(zhǔn)的弊端和問題更加凸顯。新規(guī)的出臺(tái)對(duì)加快農(nóng)險(xiǎn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展有著重要作用。費(fèi)率不精準(zhǔn)的問題主要表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的不匹配，影響保險(xiǎn)公司的穩(wěn)定經(jīng)營并引發(fā)逆選擇問題?！币晃粯I(yè)內(nèi)人士對(duì)記者表示。

業(yè)內(nèi)建議加大“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)+”服務(wù)供給力度

業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，監(jiān)管高度重視農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，正通過邊鼓勵(lì)、邊規(guī)范的思路推動(dòng)行業(yè)主體走高質(zhì)量經(jīng)營道路。2004年至2023年，中央一號(hào)文件連續(xù)20年以“三農(nóng)”為主題，國家層面高度重視我國農(nóng)業(yè)發(fā)展，相應(yīng)的，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也在積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品和模式的創(chuàng)新，為農(nóng)業(yè)提供更好的服務(wù)。

數(shù)據(jù)顯示，2022年，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入規(guī)模達(dá)1192億元，較上年同比增長(zhǎng)24.90%，提供風(fēng)險(xiǎn)保障超過5萬億元。

業(yè)內(nèi)認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展對(duì)于提高我國農(nóng)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力有著不可替代的作用。在中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究中心研究員張峭看來，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)后，所面臨的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境會(huì)發(fā)生改變，其生產(chǎn)經(jīng)營行為往往也會(huì)發(fā)生變化。相對(duì)于沒有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的情形，短期來說，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)災(zāi)后損失補(bǔ)償功能能促進(jìn)生產(chǎn)盡快恢復(fù)；長(zhǎng)期來看，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的收入支持功能會(huì)激勵(lì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者增加投入、改進(jìn)技術(shù)、規(guī)?；蛯I(yè)化生產(chǎn)，從而對(duì)保障國家糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品有效供給、穩(wěn)定和提高農(nóng)民收入、培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體、提高農(nóng)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等國家農(nóng)業(yè)政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)發(fā)揮不可替代作用。

此外，業(yè)內(nèi)人士建議，要提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在促進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興中的服務(wù)能力就要從現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系的整體視角把握農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，提供覆蓋農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)的專項(xiàng)保險(xiǎn)服務(wù)。同時(shí)，加大“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)+”服務(wù)供給力度，推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與擔(dān)保、信貸、期貨等金融工具的深度融合。